关于2017年末财务工作安排的通知

校内各单位：

为保证学校年终结账和财务决算按时完成，现就2017年末财务工作安排通知如下：

一、    关于收支核算

2017年度封帐日期为12月22日（星期五），12月23日起，停止办理各类收支业务，财务工作进入年终结账和决算阶段。

1、2017年尚未确认的收入请尽快确认，12月23日之后发生的各项收入将计入2018年度；

2、2017年的网上报销单据请于12月22日前提交至财务处，12月23日起，停止接收和办理网上报销单据和各类现场报销业务；

3、本年度所有借款（包括汇款、支票、周转金、现金等）请于12月22日之前办理报账和归还手续；

4、创收留成单位办理创收留成经费划转（431项目）、部门经营服务收入结算（451项目）的截止时间为12月29日。到期不办理的款项将视同自愿放弃。

5、各相关单位与学校的费用结算，包括水电费、电话费、供暖供气费、交通费、工程款、工资返还、代垫费返还、利润上缴等，请于12月22日之前办理；

6、年末库存材料（资产处材料库、维修中心材料库、校医院药品库等）账实盘点日为12月22日，盘点后发生的出入库业务计入2018年度。请各相关单位及时组织人员对所管库存材料进行实物盘点，账实核对，并填写盘点表，如发生盘亏或盘盈需写明原因，盘点表须经单位主管领导签字并加盖公章。请于12月29日前，将盘点表送交财务处。

7、未能及时报销的2017年票据，可延至2018年3月31日以前办理，过期不予报销。医药费报销截止时间请按校医院通知办理。

8、各单位在12月22日至下年度开始报销前，因工作急需支付款项的，可采取先刷卡后报销的办法，如申领支票（不含财政拨款项目），支票签发日期一律填写2018年1月1日及以后相应日期。

9、2018年开账时间暂定为2018年1月8日，各单位2017年结账后的数据，可于2018年1月8日后上网查询。

二、    关于年末预算执行

1、财政专项资金

教育部经费来源的财政专项（财务报销项目编号以7开头）年底封账前应全部执行完毕，否则将被财政收回。另有相关规定的从其规定。

2、校拨“切块”经费

各院、部、处日常业务费可结转下年使用，年末不清零；专项经费年末结余将收回学校；校内立项课题（财务报销项目编号以8或者X开头）资金结转周期是3年，满3年未使用完的，年末将收回学校。

三、    关于工资报盘

返聘、外聘员工工资报盘截止时间为12月20日，在职员工工资报盘截止时间为12月22日。

如有未涉及事宜，请与财务处相关科室联系，感谢各位的理解和配合！

财务处

         2017年12月1日